Eine Änderung des bevorstehenden italienischen Haushaltsgesetzes sieht eine Anhebung der Obergrenze für Barzahlungen im Land vor. Während einige Gesetzgeber auf mehr „Verbraucherfreiheit“ drängen, befürchten andere die möglichen Auswirkungen auf Steuerhinterziehung und kriminelle Aktivitäten.
Eine Änderung des bevorstehenden italienischen Haushaltsgesetzes sieht vor, die Höchstgrenze für Barzahlungen für Privatpersonen und Unternehmen zu verdoppeln.
Kritiker befürchten vor allem, dass die Politik, die die Obergrenze von derzeit 5.000 auf 10.000 Euro anhebt, die bereits hohe Steuerhinterziehung in Italien noch verstärken und die Geldwäsche begünstigen könnte.
Die Regierung und ihre parlamentarische Mehrheit bestehen jedoch darauf, dass die Maßnahme keine derartigen Auswirkungen auf die Steuerhinterziehung haben wird.
Die Änderung des Haushaltsgesetzes 2026 wurde von der Partei der Brüder Italiens unter der Führung von Premierministerin Giorgia Meloni eingebracht. Tatsächlich war es Meloni selbst, die im Jahr 2022 eine erste Erhöhung des Limits von 2.000 € auf 5.000 € einführte.
Laut der Beobachtungsstelle für italienische Staatsfinanzen der Katholischen Universität Mailand ist die Steuerhinterziehung in Italien zwischen 2018 und 2022 von 105,8 Milliarden Euro auf 92,6 Milliarden Euro zurückgegangen.
Die genauen Schätzungen weichen jedoch voneinander ab. Die Regierung geht davon aus, dass sich die Steuer- und Sozialversicherungshinterziehung im Jahr 2022 auf 98,1 bis 102,5 Milliarden Euro beläuft.
Melonis erster Schritt zur Anhebung der Bargeldobergrenze trat am 1. Januar 2023 in Kraft, was bedeutet, dass die tatsächlichen Auswirkungen der Politik abzuwarten bleiben.
Damals kommentierte die Bank von Italien die Entscheidung mit den Worten: „Obwohl Bargeldlimits kein absolutes Hindernis für illegales Verhalten darstellen, stellen sie doch ein Hindernis für verschiedene Formen von Kriminalität und Steuerhinterziehung dar.“
Es gibt auch Hinweise darauf, dass der Einsatz elektronischer Zahlungen, die eine Rückverfolgung von Transaktionen ermöglichen, die Steuerhinterziehung verringert.
Italiens Schattenwirtschaft
Die aktuelle Novelle sieht außerdem eine besondere Stempelsteuer in Höhe von 500 Euro vor, die von denjenigen zu zahlen ist, die eine Barzahlung zwischen 5.000 und 10.000 Euro tätigen.
Für Zahlungen würde eine Rechnungsstellungspflicht bestehen, die jedoch durch eine Vereinbarung zwischen den an der Transaktion beteiligten Parteien leicht umgangen werden könnte.
Die Kritik an der Regierung stützt sich vor allem auf die Besonderheiten der italienischen Wirtschaft. Ein im vergangenen Oktober veröffentlichter ISTAT-Bericht zeichnet ein Bild von Schattentransaktionen im Untergrund, also all jenen Aktivitäten, die aus verschiedenen Gründen nicht direkt nachweisbar sind.
Dabei kann es sich um illegale Arbeit, Drogenproduktion und -handel, Prostitution oder Tabakschmuggel handeln.
Laut ISTAT belief sich der Gesamtwert der Schattenwirtschaft und illegalen Aktivitäten im Jahr 2023 in Italien auf unglaubliche 217,5 Milliarden Euro. Das bedeutet einen Anstieg von 7,5 % gegenüber dem Vorjahr, was 10,2 % des italienischen BIP entspricht.
Vize-Premierminister Salvini drängt auf „Verbraucherfreiheit“
Laut Vize-Premierminister Matteo Salvini ist die Anhebung der Barauszahlungsschwelle auf 10.000 Euro notwendig, denn „die Menschen sollen über ihr Geld verfügen können, wie sie es wünschen. Niemand sollte sich dafür rechtfertigen müssen, was er auf seinem Bankkonto hat.“ Der Vorsitzende der Lega-Partei fügte bei einer Rede auf dem politischen Atreju-Festival hinzu: „Wir sind nicht in Venezuela.“
Den gegenteiligen Standpunkt vertreten die Demokratische Partei (PD) und das Bündnis der Grünen und Linken (AVS). Laut PD-Senatsvorsitzender Francesco Boccia handelt es sich bei dem Vorschlag um „einen verzweifelten Versuch, sich Geld und politische Unterstützung zu sichern“.
Angelo Bonelli, Co-Sprecher von Green Europe, sagte: „Anstatt die Arbeit zu schützen, werden dadurch neue Räume für die Schattenwirtschaft eröffnet. Es ist ein direkter Gefallen für Steuerhinterzieher und ein Anreiz für den Schwarzmarkt.“
Giacinto Palladino, Chef der Banken- und Versicherungsgewerkschaft First Cisl, sagte gegenüber The European Circle, dass „die Verwendung von Bargeld schon immer ein Kanal war, der Hinterziehung und Geldwäsche erleichtert“. Er fügte hinzu: „Angesichts der Schwellenwerte dürfte die Hauptsorge hier eher Steuerhinterziehung als Geldwäsche sein. Generell ist es jedoch eindeutig sinnvoll, die Grenzwerte niedrig zu halten, um illegale Aktivitäten zu bekämpfen.“
Die EU hat eine maximale Bargeldobergrenze festgelegt
Im Jahr 2024 verabschiedeten der EU-Rat und das Europäische Parlament ein Maßnahmenpaket zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
In Artikel 80 heißt es: „Personen, die mit Waren handeln oder Dienstleistungen erbringen, dürfen eine Barzahlung nur bis zu einem Betrag von 10.000 € oder dem Gegenwert in Landes- oder Fremdwährung annehmen oder leisten, unabhängig davon, ob die Transaktion in einem einzigen Vorgang oder in mehreren scheinbar miteinander verbundenen Vorgängen durchgeführt wird.“
Bei den 10.000 Euro handelt es sich jedoch um eine Grenze und nicht um ein zu erreichendes Mandat, sodass es Italien freisteht, einen niedrigeren Schwellenwert festzulegen.
Die Verordnung soll im Jahr 2027 vollständig in Kraft treten.
Bestimmte Branchen sind Brennpunkte für Steuerhinterziehung
Europäische Vorschriften zielen in erster Linie darauf ab, Wirtschaftskriminelle daran zu hindern, Geld durch den Kauf von Luxusautos oder Yachten zu waschen, behauptete der niederländische sozialdemokratische Europaabgeordnete Paul Tang.
Italien hat seine eigenen wirtschaftlichen Herausforderungen zu bewältigen, daher ist es normal, dass die Bargeldgesetzgebung auf nationale Interessen zugeschnitten ist.
Laut Palladino von First Cisl wird Bargeld in bestimmten Sektoren auch strategisch eingesetzt. „Wir reden über Branchen, die jedem bekannt sind, etwa im Baugewerbe, in der Textilbranche oder in der Gastronomie, in denen Schwarzmarktzahlungen an der Tagesordnung sind. Wir kennen die Mechanismen und Hotspots, und Polizeieinsätze decken oft hoch organisierte Netzwerke auf. Die Realität ist, dass nationale und europäische Vorschriften viel strenger sein sollten.“
Der Präsident der Finanzkommission des Senats, Massimo Garavaglia, ist jedoch anderer Meinung. In einem Interview mit Radio Radicale argumentierte er, dass es „nicht um die Verwendung von Bargeld geht, sondern darum, ob es sich dabei um Hinterziehung handelt.“
„Es wird Propaganda gemacht, ohne sich auf Daten zu verlassen. In Deutschland gibt es die gleiche Grenze und Steuerhinterziehung ist nicht so weit entfernt von der in Italien“, sagte der Liga-Vertreter.
Tatsächlich gibt es in Deutschland keine Obergrenze für Barzahlungen, allerdings ist bei Transaktionen über 10.000 Euro die Vorlage eines Ausweises zur Dokumentation erforderlich.
Laut einer Analyse des Europäischen Verbraucherzentrums gibt es in Österreich, Zypern, Estland, Schweden, Finnland, Irland und Luxemburg keine spezifischen Beschränkungen für Barzahlungen.
Teilweise Beschränkungen gelten in Malta, Ungarn, Polen, Portugal, Rumänien, der Slowakei und Slowenien. Besondere Obergrenzen gelten in Belgien, Bulgarien, Kroatien, Spanien, Frankreich, Lettland und Litauen.
